（2017年3月3日）
各位代表：
2016年是國家“十三五規(guī)劃”的開局之年，也是我局歷史上經(jīng)營最為困難、資金最為緊張的一年。面對諸多不利因素，我們在局黨政班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過各級經(jīng)營者的嚴(yán)細(xì)管理和廣大員工的努力工作，克服種種困難，順利完成了年度財(cái)務(wù)計(jì)劃�，F(xiàn)就2016年財(cái)務(wù)決算及2017年財(cái)務(wù)預(yù)算情況向各位代表報(bào)告如下，請審議。
一、2016年財(cái)務(wù)決算情況
（一）經(jīng)營指標(biāo)完成情況
2016年集團(tuán)給我局下達(dá)的年度預(yù)算營業(yè)收入10,000萬元，實(shí)際完成11,294萬元，超額完成1,294萬元。年度預(yù)算實(shí)現(xiàn)利潤1,060萬元，實(shí)際完成650萬元，剔除調(diào)整因素后，實(shí)際超額完成296萬元。年度預(yù)算債權(quán)控制額750萬元，實(shí)際完成427萬元，比預(yù)算壓縮了323萬元。年度預(yù)算流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率0.2次，實(shí)際完成0.25次，比預(yù)算加快0.05次。
全年實(shí)現(xiàn)凈利潤（母公司單戶表）650萬元，比上年3,950萬元減少3,300萬元。其中：主營業(yè)務(wù)收入8,562萬元，比上年14,528萬元減少5,966萬元；其他業(yè)務(wù)收入2,732萬元，比上年5,375萬元減少2,643萬元；主營業(yè)務(wù)成本3,975萬元，比上年7,646萬元降低3,671萬元；其他業(yè)務(wù)成本1,711萬元，比上年3,777萬元降低2,066萬元；主營業(yè)務(wù)利潤4,587萬元，比上年6,882萬元減少2,295萬元；其他業(yè)務(wù)利潤1,021萬元，比上年1,598萬元減少577萬元；銷售費(fèi)用321萬元，比上年684萬元降低363萬元；財(cái)務(wù)費(fèi)用753萬元，比上年1,394萬元降低641萬元；管理費(fèi)用13,483萬元，比上年8,813萬元提高4,670萬元;營業(yè)外收入9,104萬元，比上年5,878萬元增加3,226萬元；營業(yè)外支出20萬元，比上年96萬元降低76萬元。
（二）資金情況
1、資金占用
年末資產(chǎn)總額74,354萬元，比年初85,205萬元減少10,851萬元。資產(chǎn)總額中：貨幣資金占總資產(chǎn)的8.8%；存貨占總資產(chǎn)的2.4%；應(yīng)收款項(xiàng)凈額占總資產(chǎn)的42.2%；長期投資占總資產(chǎn)的7.4%；固定資產(chǎn)凈額占總資產(chǎn)的37.2%；其他長期資產(chǎn)占總資產(chǎn)的2.0%。各項(xiàng)資金具體占用情況如下：
貨幣資金占用6,557萬元，比年初10,538萬元減少3,981萬元。
存貨占用1,819萬元，比年初1,805萬元增加14萬元。
應(yīng)收款項(xiàng)占用31,370萬元，比年初37,503萬元減少6,133萬元。
固定資產(chǎn)占用26,138萬元，比年初26,735萬元減少597萬元。
在建工程占用1,518萬元，比年初1,070萬元增加448萬元。
2、現(xiàn)金流量
本年現(xiàn)金流入總額53,015萬元，比上年57,629萬元，減少4,614萬元；現(xiàn)金流出總額56,996萬元，比上年59,091萬元減少2,095萬元;現(xiàn)金凈流出3,981萬元，比上年1,462萬元增加2,519萬元。其中：經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入42,005萬元，現(xiàn)金流出31,586萬元，凈流入10,419萬元；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入310萬元，現(xiàn)金流出140萬元，凈流入170萬元；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入10,700萬元，現(xiàn)金流出25,270萬元，凈流出14,570萬元。年末現(xiàn)金余額6,557萬元，比年初10,538萬元減少3,981萬元。從現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)看，已經(jīng)持續(xù)兩年現(xiàn)金凈流出，而且額度逐年增加，現(xiàn)金流量入不敷出。我局2016年流入的現(xiàn)金，主要來自經(jīng)營活動(dòng)。木材停伐之后，我局的經(jīng)營業(yè)務(wù)主要由成品油銷售、醫(yī)療、賓館旅游、林下經(jīng)濟(jì)等構(gòu)成。除此以外，停伐補(bǔ)貼資金和天保工程補(bǔ)貼資金也計(jì)入到經(jīng)營性現(xiàn)金流量中，依靠這部分現(xiàn)金流入支撐著我局的各項(xiàng)支出。流出的現(xiàn)金除用于正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)外,主要用于償還銀行貸款和支付貸款利息。
（三）天保工程補(bǔ)貼資金
天保工程資金年初余額3,899萬元。
本年天保工程資金撥款到位8,977萬元。其中：森林管護(hù)事業(yè)費(fèi)1,540萬元；森林撫育補(bǔ)助費(fèi)2,928萬元；社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)助費(fèi)3,722萬元；醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)208萬元；社會(huì)公益事業(yè)經(jīng)費(fèi)579萬元。
本年天保工程資金支出總額12,045萬元。其中：森林管護(hù)事業(yè)費(fèi)3,938萬元；森林撫育補(bǔ)助費(fèi)1,845萬元；社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)助費(fèi)4,316萬元；醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)565萬元；檢法經(jīng)費(fèi)249萬元；社會(huì)公益事業(yè)經(jīng)費(fèi)1,132萬元。本年支出中，由天保經(jīng)費(fèi)列支7,987萬元，轉(zhuǎn)入企業(yè)由我局負(fù)擔(dān)4,058萬元。
天保工程資金年末余額4,889萬元。
（四）育林基金
育林基金年初余額962萬元，本年育林基金收入16萬元，育林基金支出總額470萬元，年末育林基金余額508萬元。由于停伐后沒有木材銷售收入，相應(yīng)的育林基金也不再提取，企業(yè)沒有了育林基金收入的來源，以前在育林基金里列支的大部分項(xiàng)目均計(jì)入當(dāng)期管理費(fèi)用中。
（五）應(yīng)交稅費(fèi)
全年應(yīng)交稅金241萬元，比上年同期506萬元減少265萬元。其中：應(yīng)交增值稅138萬元，比上年同期58萬元增加80萬元；應(yīng)交營業(yè)稅16萬元，比上年同期102萬元減少86萬元；其他各項(xiàng)稅金87萬元，比上年同期346萬元減少259萬元。
一年來，全局上下團(tuán)結(jié)一心，努力工作，經(jīng)營管理取得了一定成效。
一是全面完成集團(tuán)公司下達(dá)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)。天然林全面禁伐后，我局營業(yè)收入大幅度減少，經(jīng)營形勢空前嚴(yán)峻。2016年初集團(tuán)給我局下達(dá)的利潤指標(biāo)是500萬元，下半年結(jié)合近三年的非木材經(jīng)營情況，利潤指標(biāo)調(diào)整為1,060萬元，完成指標(biāo)的難度非常大。我們在壓縮支出的同時(shí)，各項(xiàng)管理工作也積極推進(jìn)，尤其在紅松果實(shí)競價(jià)銷售上，嚴(yán)細(xì)規(guī)劃，精心組織，把以往積累的寶貴經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)有效結(jié)合起來，創(chuàng)造了紅松果實(shí)競價(jià)銷售的新成績，收到了良好的經(jīng)濟(jì)效益，極大程度上確保了利潤指標(biāo)的完成。通過全局上下的共同努力，我局2016年度集團(tuán)下達(dá)的營業(yè)收入、利潤總額、凈利潤、債權(quán)控制額、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率等各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)全面完成。
二是“節(jié)本降耗”意識進(jìn)一步加強(qiáng)。隨著國家天然林禁伐政策的實(shí)施，當(dāng)年在我局主營業(yè)務(wù)中占比最大的木材經(jīng)營已經(jīng)不再存續(xù)，而成品油銷售、醫(yī)療、賓館旅游、供水等經(jīng)營業(yè)務(wù)受行業(yè)、地域、規(guī)模等因素的影響，多年來獲利能力一直不強(qiáng)，新的可替代木材的支柱性產(chǎn)業(yè)還有待于挖掘，企業(yè)經(jīng)營舉步維艱。在“增收”難以突破的情況下，“節(jié)支”就尤為重要。我局各級經(jīng)營者在積極研究探索企業(yè)停伐后轉(zhuǎn)型發(fā)展的同時(shí)，也進(jìn)一步加強(qiáng)了“節(jié)本降耗”的意識，對各項(xiàng)成本費(fèi)用的支出進(jìn)行嚴(yán)格把控，結(jié)合本局、本單位、本部門實(shí)際，不該花的錢堅(jiān)決不花，能少花的錢盡量少花，全局上下樹立過緊日子的思想，共同努力，降低了成本，節(jié)約了費(fèi)用。按可比口徑計(jì)算，各項(xiàng)費(fèi)用支出比上年壓縮二百余萬元。
在完成2016年集團(tuán)下達(dá)的各項(xiàng)承營指標(biāo)的同時(shí)，我們應(yīng)當(dāng)清楚看到在經(jīng)營中面臨的諸多困難，最為突出的就是流動(dòng)資金嚴(yán)重不足的困難。通過2016年的紅松果實(shí)競價(jià)銷售，我們得以完成當(dāng)年的利潤指標(biāo)，流動(dòng)資金也得到了一定緩解，但由于停伐后營業(yè)收入的減少，育林基金的停提，流動(dòng)資金仍然受到了很大影響。安置刨花板分公司374名富余職工，每年僅人員經(jīng)費(fèi)支出就增加一千四百余萬元。國家停伐補(bǔ)貼和天保補(bǔ)貼資金到位雖然很及時(shí)，但是標(biāo)準(zhǔn)不高、額度不足，還存在一定缺口。停伐補(bǔ)貼全部用于支付工資仍有缺口近三千萬元，天保補(bǔ)貼不足我局又要負(fù)擔(dān)四千余萬元，這七千多萬的資金都要靠我局的自營收入來解決，負(fù)擔(dān)沉重。除此以外，我局在商業(yè)銀行的貸款額度也被大幅度壓縮。停伐之前，我局在有木材銷售收入而且比較穩(wěn)定的年度，每年要靠大約兩億元的銀行貸款來進(jìn)行流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)，停伐后，部分商業(yè)銀行為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，收回貸款不再續(xù)貸，我們又需要拿出大量資金歸還銀行。停伐至今，歸還銀行不再續(xù)貸的銀行貸款達(dá)八千余萬元，對我局原本就非常緊張的資金局面而言，無異于雪上加霜，以至于2016年下半年出現(xiàn)了欠發(fā)職工工資和欠繳五險(xiǎn)一金的情況。國家補(bǔ)貼資金不足和銀行貸款減少，是我局在目前經(jīng)營中出現(xiàn)流動(dòng)資金緊張狀況的最主要因素。
二、2017年財(cái)務(wù)預(yù)算情況
（一）2017年預(yù)算收支情況
全年預(yù)算國家補(bǔ)貼收入和天保工程補(bǔ)貼收入14,330萬元，其中：停伐補(bǔ)貼6,830萬元，運(yùn)行管理費(fèi)補(bǔ)貼1,500萬元，五險(xiǎn)補(bǔ)貼3,722萬元，醫(yī)療補(bǔ)貼208萬元，公益事業(yè)補(bǔ)貼580萬元，森林管護(hù)補(bǔ)貼1,490萬元。
全年預(yù)算經(jīng)營收入6,380萬元，其中：成品油收入2,200萬元，醫(yī)療收入1,650萬元，賓館旅游收入980萬元，供水收入470萬元，紅松果實(shí)收入1,000萬元，綠化大苗收入80萬元。
全年預(yù)算全部支出23,380萬元，其中：職工工資9,310萬元，五險(xiǎn)一金5,100萬元，各項(xiàng)經(jīng)營成本支出4,640萬元，企業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出3,350萬元，銀行利息支出980萬元。
全年預(yù)算利潤虧損2,670萬元。
（二）預(yù)算編制的原則
預(yù)算國家補(bǔ)貼收入根據(jù)上年度實(shí)際收到的停伐補(bǔ)貼和運(yùn)行管理費(fèi)補(bǔ)貼核定，預(yù)算天保工程補(bǔ)貼收入按照最新標(biāo)準(zhǔn)的五險(xiǎn)補(bǔ)貼、醫(yī)療補(bǔ)貼、公益事業(yè)補(bǔ)貼、森林管護(hù)補(bǔ)貼核定。
預(yù)算經(jīng)營收入中成品油、醫(yī)療、賓館旅游在上年收入基礎(chǔ)上提高10%核定，供水收入居民供水與上年持平、商業(yè)供水按照預(yù)計(jì)供水量測算核定，紅松果實(shí)收入按照今年到期紅松數(shù)量測算核定，綠化大苗收入根據(jù)今年市場分析預(yù)測核定。
預(yù)算支出中職工工資和五險(xiǎn)一金根據(jù)今年實(shí)際情況測算核定，經(jīng)營成本支出根據(jù)與收入匹配的直接成本測算核定，運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出結(jié)合上年實(shí)際支出進(jìn)行適當(dāng)壓縮后核定。
各位代表，新的一年已經(jīng)到來，我們的工作任務(wù)非常艱巨，要面臨經(jīng)營指標(biāo)和資金支付的雙重壓力。在國家和本省對國有林區(qū)改革具體方案沒有實(shí)施前，我們應(yīng)當(dāng)做好提前準(zhǔn)備。一是要積極探索轉(zhuǎn)型發(fā)展的新思路和新舉措。下大力氣探索發(fā)展森林碳匯、林下經(jīng)濟(jì)、森林旅游、紅松種子庫等項(xiàng)目，拓寬增加收入的渠道，提升獲取利潤的能力。二是要拓寬融資渠道。國家禁止天然林采伐后，各級商業(yè)銀行紛紛壓縮對林業(yè)局的授信額度，導(dǎo)致全年運(yùn)營資金壓力巨大。對此，要積極聯(lián)系各家金融機(jī)構(gòu)，研究信貸項(xiàng)目，緩解資金壓力，同時(shí)還要積極爭取停伐補(bǔ)貼、天保工程補(bǔ)貼和各類專項(xiàng)資金。加強(qiáng)與各級政府、行業(yè)主管部門的聯(lián)系，反映林區(qū)實(shí)際情況，爭取政策和資金的支持，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是要抓好財(cái)務(wù)管理。重點(diǎn)要抓好資金管理和預(yù)算管理，加強(qiáng)資金調(diào)度，提高資金使用效率。全局各級經(jīng)營者必須繼續(xù)牢固樹立過緊日子思想，緊縮預(yù)算，嚴(yán)格控制各項(xiàng)開支，降低成本費(fèi)用支出。我們要調(diào)動(dòng)一切積極因素，努力做好各項(xiàng)工作，完成各項(xiàng)指標(biāo)，為企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
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